功能性委員會

審計委員會

本公司審計委員會由全體獨立董事組成,每季至少召開會議乙次,並得視需要隨時召開。於其職權範圍內,得會得請本公司相關部門經理人員、內部稽核人員、會計師、法律顧問或其他人員列席會議及提供相關必要之資訊。

審計委員會之職權如下:
一、依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
二、內部控制制度有效性之考核。
三、依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
四、涉及董事自身利害關係之事項。
五、重大之資產或衍生性商品交易。
六、重大之資金貸與、背書或提供保證。
七、募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
八、簽證會計師之委任、解任或報酬。
九、財務、會計或內部稽核主管之任免。
十、由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告及須經會計師查核簽證之第二季財務報告。
十一、其他公司或主管機關規定之重大事項。

審計委員會成員

職稱 姓名 現職 主要學經歷
獨立董事
(召集人)
李竹盛 輯潛資本投資(股)公司 董事長兼執行長
台創科技(股)公司 監察人
臺灣大學 化學工程學系 碩士
臺灣大學 化學工程學系 學士
台創科技(股)公司 執行長
昇佳電子(股)公司 總經理
矽創電子(股)公司 處長
獨立董事 陳正君 中華開發創新加速(股)公司 董事 臺灣大學EMBA 商學組碩士
美國密西根大學Ann Arbor分校 電機資訊 碩士
臺灣大學 電機工程學系 學士
威數意動(股)公司 董事長
智邦科技(股)公司 技術長
智易科技(股)公司 技術長
獨立董事 許彩瑱 驊宏資通(股)公司 獨立董事
台北科技大學生醫產業研發中心 顧問
臺灣大學EMBA 會計與管理決策組碩士
美國喬治華盛頓大學 財務碩士
天津南開大學 經濟學 博士
瑞士寶盛銀行 亞太區執行董事
新加坡銀行香港分行 董事
獨立董事 楊郁民 臺灣大學EMBA 會計與管理決策組碩士
國立成功大學 會計學系 學士
星展(台灣)商業銀行 財務長
花旗(台灣)商業銀行 會計長

審計委員會運作情形

112年度審計委員會開會1次,獨立董事出席情形如下:

職 稱 姓 名 實際出席次數 委託出席次數 實際出席率(%)
獨立董事(召集人)
李竹盛
1

0

100%
獨立董事
陳正君
1

0

100%
獨立董事
許彩瑱
1

0

100%
獨立董事
楊郁民
1

0

100%

獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通政策

  • 內部稽核主管每月透過電子郵件方式將上月稽核報告傳送給各獨立董事查閱,獨立董事針對報告內容可直接與稽核主管溝通;每年至少二次參加會計師與獨立董事之座談會議,單獨向獨立董事報告稽核業務執行情形。
  • 內部稽核主管於審計委員會列席報告
    1. 年度風險評估結果及內部稽核計畫
    2. 內部控制制度設計及執行之有效性
    3. 每季內部稽核作業執行情形及稽核發現追蹤改善情形
  • 會計師每年至少二次透過與獨立董事之座談會議,向獨立董事報告財務報表查核/核閱結果、會計政策及估計等重大議題、未來(即將)適用之準則及法令介紹,並針對獨立董事所提之問題進行討論與溝通。
  • 其他:發生重大異常事項,或獨立董事、稽核主管及會計師認為有必要獨立溝通之事宜,可以不定期隨時召開會議溝通。
  • 獨立董事與稽核主管溝通情形